Исследование IBI-Rating
Рейтинговое агентство IBI-Rating провело исследование уровня информационной открытости украинских банков по итогам 2013 г. и I квартала 2014 года с целью оценки прозрачности деятельности банковской системы, ее изменений и факторов, влияющих на нее. Исследовалась информация в открытом доступе на сайтах банков, информационных ресурсов, а также информация из достоверных, по мнению аналитиков, источников, имеющая отношение к деятельности банка. В исследовании приняли участие 162 банка из 181, входящих в реестр НБУ. Не исследовались банки, созданные в 2013 г., а также банки, в которых на момент проведения исследования действовала временная администрация.
Учитывая сложную экономическую и политическую ситуацию в стране, сохранение показателей открытости на уровне, аналогичном периодам прошлых лет (69,1%), можно считать положительным явлением. Анализируя предыдущие периоды, можно отметить наличие сезонных колебаний с особенностями, характерными для каждого периода, что связано с периодичностью подачи отчетных данных. Характерной особенностью текущего периода является тенденция к увеличению объемов предоставляемых данных, но с задержками во времени, что не позволило повысить общие показатели открытости. Кроме того, очевидно, что банки, испытывающие трудности с ликвидностью и ухудшение портфелей, старались если не скрыть, то не афишировать часть данных.
Как и год назад, тройку лидеров возглавил банк «Хрещатик» - 91,8%. За ним идут «Капитал» и ПУМБ (86,6% и 84,8%). На протяжении последних двух лет ПУМБ и «Хрещатик» всегда входят в ТОП 10 открытых банков Украины. Банки I группы традиционно показали наивысший уровень, среднее значение по группе - 76,3%. Такие банки заинтересованы в построении длительных и надежных отношений с крупными предприятиями, инвесторами и клиентами. Они максимально раскрывают общие данные о работе: наличие лицензий, рейтингов, продукты и услуги. 100% показатель открытости - по информации о партнерах и аккредитованных страховых. Также максимально полно раскрывается информация о выпусках ценных бумаг, не ограничиваясь отчетностью эмитента, подаваемой в ГКЦПФР, - размещается сжатая информацию в доступном и презентабельном виде.
Наиболее стабильный уровень прозрачности - по банкам IV группы за счет их многочисленности, когда падение показателей по одним банкам компенсируется ростом по другим. Банки II группы существенных изменений уровня прозрачности не продемонстрировали – 75,8% на 01.04.2014 по сравнению с 75,5% на 01.04.2013. При этом и структура показателей осталась практически неизменной. Несмотря на то, что в результате реорганизационных процессов в 2012-2013 гг., II группа перестала лидировать по доле иностранного капитала, банки сохранили традиции высокого уровня открытости - смена собственников некоторых из них практически не повлияла ни на качество, ни на объем раскрываемой информации. III группа банков, как и первая, продемонстрировала снижение на 3 п.п. – с 69,1% на 01.04.2014 до 66,1% на 01.04.2013. Это самый низкий уровень прозрачности среди всех. Максимально полно раскрывается информация о деятельности и данные финотчетности, минимально - информация о структуре собственности (56,1%). Среди банков IV группы наибольшее значение демонстрируется по показателям финотчетности, что свидетельствует о принудительности раскрытия данных.
В общем можно сказать, что процессы застоя на рынке и низкая деловая активность оказали влияние на динамику открытости банковской системы Украины. Необходимость решать текущие трудности, связанные со снижением ликвидности, оттоком средств, ухудшением портфелей и др., не позволили банкам уделить достаточно внимания развитию прозрачности. Положительный момент - активизация информационных ресурсов, собирающих и обрабатывающих данные банковской отчетности с целью создания аналитической базы. НБУ также начал уделять больше внимания прозрачности работы банков. В текущем году, впервые за последние два года, была обновлена база основных акционеров банков Украины - кроме перечня лиц, владеющих прямо или опосредованно долей в капитале, информация дополнена сведениями о структуре собственности и конечных бенефициарах. Однако сохраняют свою актуальность вопросы излишней стандартизации и типизации подаваемой информации, что связано с принудительным характером ее раскрытия. Незнание специфики банковской отчетности, значений некоторых показателей и поиск данных о показателях в перечне многочисленных отчетных форм отнимают много времени и затрудняют принятие решения о сотрудничестве. Возможно, банкам стоит обратить внимание на создание для клиентов кратких содержательных презентаций, обновляя их на регулярной основе.
Инфографика
Распределение банков по уровню открытости 01.04.2013
Распределение банков по уровню открытости 01.04.2014
Распределение банков по уровню открытости 01.10.2013
Общий рейтинг открытости (открыть изображение)
Рейтинг открытости по группам
Степень раскрытия информации по группам 2013-1 кв. 2014 г.