Письмо НБУ от 20.03.2013 г. № 48-104/628/3437

В письме от 20.03.2013 г. № 48-104/628/3437 Нацбанк указал, что с целью выполнения требований законодательства, регулирующего отношения в сфере предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма, зачисление средств клиентов банка на распределительный счет 2603 в соответствии с требованиями постановления от 16.11.2012 г. № 475 «Об изменении сроков расчетов по операциям по экспорту и импорту товаров и введении обязательной продажи поступлений в иностранной валюте» и списание средств с распределительного счета для дальнейшего зачисления на текущие счета клиентов следует рассматривать не как самостоятельные операции, а как операции, которые являются составной частью осуществления перевода средств в инвалюте от контрагента их получателю - клиенту банка.

По мнению Нацбанка, в случае если финансовая операция клиента, а именно зачисление клиенту определенной суммы средств в инвалюте из-за границы от контрагента, подлежит финансовому мониторингу, в реестре финансовых операций банка следует указать:

- информацию относительно суммы поступления на текущий счет клиента 2600 в инвалюте;

- «контрагента» - фактического отправителя активов, который инициировал этот перевод и является второй стороной этой финансовой операции;

- в поле «комментарии» - информацию об общей сумме средств перевода в инвалюте и информацию относительно суммы, которая подлежала обязательной продаже на межбанковском валютном рынке Украины, с указанием номера текущего счета в нацвалюте, на который она была зачислена:

- предусмотреть отображение информации при наличии нескольких кодов признаков.

При этом внесение в реестр информации банком о финансовой операции, которая подлежит финансовому мониторингу, осуществляется на основании документа (самостоятельно определенного банком в зависимости от вида финансовой операции), который должен содержать все обязательные реквизиты, установленные пунктом 1.2 раздела I Положения об осуществлении банками финансового мониторинга, и подтверждает ее осуществление.